2020AFP事例剖析题-结业事例3：小企业主圆孩子留学梦，AFP事例结业需求完结 数据填写 事例计划规划 主管题，然后提交审阅。

  张哲，50 岁，妻子李环，48 岁。张哲早年在郑州成立了一人有限责任公司，现在市值

  600 万元。两人有一个21 岁的女儿，正在河南某大学读大三；还有一个18 岁的儿子在读高

  三。夫妻二人均在公司上班，张哲年税后薪酬为20 万元，来源于公司的税后分红所得为40

  万元，妻子年税后薪酬为10 万元。曩昔一年家庭因持有出资性财物而取得的金融出资收益

  2 万元。家庭年开销25 万元，这中心还包含：张哲年生活费10 万元，妻子年生活费5 万元，两

  个孩子年抚育费开销各3 万元，张哲爸爸妈妈均健在，本年都75 岁，每年孝亲费为每人2 万元。

  现在家庭有活期存款20 万元，定期存款10 万元，股票市值10 万元，基金市值10 万元，汽

  车市值10 万元。现在在郑州有两套房，一套是20 年前在市中心购买的房产，用于自住，贷

  款已还完，现在市值200 万元；另一套是出资性住宅，10 年前商业借款购买，市值180 万

  元，现在剩下借款60 万元，剩下借款年限为15 年，借款利率4.9%，按月等额本息还款，

  家庭社会保险状况：张哲10 年前参与了社保，缴费基数为每月1.5 万元，个人养老账

  户堆集额为10 万元，医保个人账户堆集额为0.6 万元，住宅公积金个人账户堆集额为1 万

  元，单位和个人缴费份额均为12%；妻子同年参与社保，缴费基数为每月0.8 万元，个人养

  老账户堆集额为5 万元，医保个人账户堆集额为0.5 万元，住宅公积金个人账户堆集额为1

  万元，单位和个人缴费份额均为12%。商业保险方面：张哲4 年前投保了缴费10 年期保额

  50 万元无返还严重疾病险，年缴保证性保费1 万元；妻子2 年前投保了某寿险公司的缴费

  1. 子女抚育和教育规划：抚育费方面，女儿儿子每年生活费现值各3 万元，女儿继续3

  年，儿子继续6 年。女儿教育金方针从当时到国内硕士结业停止，假定硕士是3 年制，

  本科和硕士均依照河南私立寄宿制从宽规划；儿子下一年高中结业后出国留学6 年，下一年

  需一次性准备好留膏火用240 万元（自在愿望）。费用筹集有两种方法，一是出售出资

  性房产；二是商业借款150 万元，借款5 年，借款利率为6%，按月等额本息还款。

  2. 奉养白叟：每年奉养爸爸妈妈开销现值各2 万元（分为两个方针），估计继续10 年。

  3. 退休规划：夫妻两人估计在老公65 岁时一起退休。公司留给儿子打理，该公司出资收

  4. 换车规划：夫妻俩计划两年（可接受值为三年）后卖掉旧车，买一辆到时价值50 万元

  5. 旅行方针：夫妻二人每年均要出去旅行，每年旅行费用现值为5 万元，继续年限20 年。

  6. 换房规划：计划5 年后卖掉市中心的房子，换一套到时价值400 万元的大房子，计划贷

  款150 万元，其间80 万元用住宅公积金借款，剩下用商业借款，借款10 年，住宅公积

  1. 夫妻两人的薪酬收入和公司分红所得收入增长率为7%，社平薪酬、养老金增长率均为

  1. 计划剖析：儿子出国留学膏火的规划，对运用借款和不借款出售出资房做计划剖析。

  3. 方针可行性剖析：依前项计划决议计划对上述理财方针可否完成，提出定论或调整主张。